大余县会计核算中心2020年度单位决算
目 录
第一部分 大余县会计核算中心单位概况
一、单位主要职责
二、单位基本情况
第二部分 2020年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 大余县会计核算中心单位概况
一、单位主要职能
根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和有关财政法规制度，认真做好预算单位会计集中核算工作。审核、记录、计算和报告所管单位各种资金的增减变动及其结果、提供有关会计信息资料。依法进行会计监督，保证会计核算的真实性、合法性和规范性。做好单位会计资料和电算化会计档案的整理、归档和保管工作。
二、单位基本情况
纳入本套单位决算汇编范围的单位共 1个，本单位为大余县财政局下属事业单位。本单位2020年年末实有人数13人，其中在职人员12人，离休人员 0 人，退休人员 1人；年末其他人员0人；年末学生人数 0 人。
第二部分 2020年度单位决算表
2020年度单位决算公开表（十张表）见附件
2020年大余县会计核算中心公开表
第三部分 2020年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2020年度收入总计178.84万元，其中年初结转和结余44.27万元，较2019年增加35.2万元，增长388%；本年收入合计134.57万元，较2019年减少1.54万元，下降1.13%，主要原因是：正常晋升工资人员变动。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入134.57万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；其他收入0万元，占0 %。
二、支出决算情况说明
本单位2020年度支出总计178.84万元，其中本年支出合计110.16万元，较2019年下降4.7万元，下降4.09%，主要原因是：人员退休变动；年末结转和结余68.68万元，较2019年增加38.36万元，增长126.52 %，主要原因是：资金结转。
本年支出的具体构成为：基本支出 110.16万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出 0万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0 万元，占 0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为110.16万元，决算数为110.16 万元，完成年初预算的100 %。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为87.42万元，决算数为87.42万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：人员变动、增资调整预算追加经费。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为11.06万元，决算数为11.06万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：人员变动，工资增加缴费基数调整。
（三）卫生健康支出年初预算数为5.6万元，决算数为5.6万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：人员变动，工资增加缴费基数调整。
（四）住房保障支出年初预算数为6.07万元，决算数为6.07万元，完成年初预算的100%，主要原因是：人员变动。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出110.16万元，其中：
（一）工资福利支出94.99万元，较2019年减少10.4万元，下降9.87 %，主要原因是：规范津贴补贴、奖金发放。
（二）商品和服务支出14.17万元，较2019年增加6万元，增加73.44 %，主要原因是：支持精准扶贫工作增加等。
（三）对个人和家庭补助支出 1万元，较2019年减少0.3 万元，下降23.08 %，主要原因是：奖励金其他对个人和家庭支出减少。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为8.97万元，决算数为6.18万元，完成预算的 68.9%，决算数较2019年减少0.99万元，下降13.81%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无出国支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无出国支出。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无。
（二）公务接待费支出年初预算数为4.97万元，决算数为 4.95万元，完成预算的99.59 %，决算数较2019年减少0.29万元，下降5.53 %，主要原因是新冠疫情三公经费压缩20%前已支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：新冠疫情三公经费压缩。全年国内公务接待50批，累计接待450人次，其中外事接待 0 批，累计接待0人次，主要为：商务接待及公务接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出4万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无；公务用车运行维护费支出年初预算数为4万元，决算数为1.23万元，完成预算的30.75%，决算数较2019年减少0.7万元，下降36.27%，主要原因是运行费用减少、事业单位车改停用，年末公务用车保有 1 辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：运行费用减少、事业单位车改停用。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位2020年度机关运行经费支出 14.17万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加8.17万元，增加73.44%，主要原因是：支持精准扶贫工作增加等。
七、政府采购支出情况说明
本单位2020年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。（各单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2020年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是财政局1辆其他用车为事业单位车改已停用车辆。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目 1个全面开展绩效自评，共涉及资金 55万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“核算运行经费” 1个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出55万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“核算运行经费”开展绩效自评。从评价情况来看，项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程符合相关要求。综合评分91.7分。
（二）单位决算中项目绩效自评结果。（应当将2020年度县级单位决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开。）
我单位今年在单位决算中反映“核算运行经费”项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“核算运行经费”目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为55万元，执行数为 55万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：（一）项目决策情况。立项依据充分、立项程序规范、绩效目标依据充分，符合客观实际、资金额度与年度目标相适应、资金分配额度合理。（二）项目过程情况。资金到位率100%，预算执行率100%，资金使用符合相关的财务管理制度规定。（三）项目产出情况。完成及时性99%（四）项目效益情况。社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度99%。发现的问题及原因：绩效评价指标体系与项目相关性存在较大差异，主要是对绩效评价指标理解不深刻，评价业务不熟练。下一步改进措施：加强对绩效评价业务知识的培训。
第四部分 名词解释
财政拨款收入--反映单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
其他收入--反映单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入。
一般公共服务支出--反映政府提供一般公共服务的支出。
财政事务--反映财政事务方面的支出。
其他一般公共服务支出--反映上述项目未包括的一般公共服务支出。
社会保障和就业支出--反映政府在社会保障与就业方面的支出。
城乡社区支出--反映政府城乡社区事务支出。
交通运输支出--反映交通运输和邮政方面的支出。
资源勘探信息等支出--反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。
国土海洋气象等支出--反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。
住房保障支出--反映政府用于住房方面的支出。
机关运行经费支出
1、工资福利支出--反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
2、商品和服务支出--反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急物资储备等资本性支出。
3、对个人和家庭的补助--反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
4、其他资本性支出--反映各单位安排的资本性支出。
“三公”经费支出
1、因公出国（境）费--反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
2、公务用车运行维护费--反映单位除按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
3、公务接待费--反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
