365体育投注,365体育备用网址调整2021年财政收支预算方案

（草案）的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，由我向本次常委会会议报告大余县2021年财政收支预算调整方案（草案），请予审议：

一、一般公共预算调整方案

（一）财政收入调整情况

2021年，受宏观经济持续下行和减税降费等政策性影响，全年税收收入较年初预算目标短收2.08亿元。结合我县实际税源情况，2021年财政收入调整如下：

1、财政总收入由年初预算141700万元调整为137905万元，调减3795万元，调整后同比增长3.7%。

2、税收收入由年初预算113400万元调整为92587万元，调减20813万元，调整后同比增长7.8%。

3、一般公共预算收入由年初预算92400万元调整为92477万元，调增77万元，调整后同比下降3.8%。

（二）一般公共预算支出调整情况

1、一般公共预算财力增加71046万元

一般公共预算财力351045万元，比年初预算280000万元，增加71046万元，包括：

（1）县本级财力增加95705万元。县本级财力270704万元，比年初预算175000万元增加95705万元，具体包括：一是一般公共预算收入92477万元，比年初预算92400万元增加77万元；二是上级税收返还及均衡性转移支付财力补助57215万元，比年初预算 57767万元减少552万元。主要是生态功能区转移支付补助减少823万元。三是政府性债券转贷资金23329万元（其中：再融资债券5090万元，一般新增债券18239万元），比年初预算19000万元增加4329万元；四是按照预算管理一体化以及财政资金“收支两条线”等有关要求，为确保一般公共预算收支平衡，调入收入104789万元（其中：政府性基金调入53692万元），比年初预算10000万元增加94789万元；五是上解支出7106万元，比年初预算4168万元增加2938万元，主要是增加医保、环保机构上划市级、新冠疫苗款及接种费用等上解事项。实际减少县本级财力2938万元。

（2）上级专项补助减少24660万元。截止2021年12月31日上级下达我县专项补助资金80340万元（其中：上年结转上级专项补助443万元），比年初预算的 105000万元减少24660万元。

上述两项，一般公共预算财力增加71045万元。

2、一般公共预算支出调整情况

根据财政收支平衡的原则，支出由年初预算280000万元调整为347268万元，调增67268万元，其中：

（1）一般公共预算支出由年初预算280000万元调整为301588万元，调增21588万元，调整后同比下降12.8%。下降原因是： 2020年一次性特殊转移支付等疫情补助支出减少以及医保上划市级管理后相应医疗补助支出划入市级列支核算。

（2）债务还本支出（一般债券）5092万元，比年初预算纯增（按要求，不在一般公共预算支出中反映）。

（3）按照预算法及预算管理一体化要求，补充预算稳定调节基金40588万元，比年初预算纯增。

3、收支相抵结余3777万元，均为上级专项补助结余。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金收入调整情况

2021年，因县属平台公司增强资产实力需要，继续摘牌土地，土地出让收入有较大增长。政府基金收入调整如下：

县本级政府基金收入由年初预算59500万元调整为150931万元，调增91431万元，调整后同比增长17%，其中：国有土地使用权出让金收入由年初预算52200万元调整为143549万元，调增91349万元，调整后同比增长17.2%。

（二）政府性基金支出调整情况

1、政府性基金预算财力增加101580万元

政府性基金预算财力181580万元，比年初预算80000万元增加101580万元，具体包括：

（1）县本级政府基金收入150931万元，比年初预算59500万元增加91431万元。

（2）专项债券76662万元(其中：再融资债券1443万元，专项新增债券75219万元)，比年初预算20000万元增加56662万元。

（3）上级专项补助10165万元（含上年结转8376万元），比年初预算增加8327万元。

（4）上解支出2486万元，比年初预算1338万元增加1148万元，实际减少县本级财力1148万元。上解支出增加的原因是土地出让收入增加，将土地基金收入按2%统筹至省财政。

（6）为确保一般公共预算收支平衡，从政府基金中调出53692万元至一般公共预算中列支，比年初预算纯增，实际为政府基金财力减少。

2、政府性基金预算支出比年初预算增加98737万元

支出由年初预算80000万元调整为178737万元，调增98737万元，其中：

（1）政府性基金支出由年初预算80000万元调整为175834万元，调增95834万元，调整后同比下降1.2%，下降原因是2020年一次性抗疫国债减少。

（2）债务还本支出（专项债券）2903万元，比年初预算纯增（按要求不在政府性基金支出中反映）。

3、收支相抵结余2843万元，其中：土地基金结余1623万元，上级专项补助资金1220万元。

三、国有资本经营预算调整方案

2021年，受国有企业利润下降影响。国有资本经营预算收支调整如下：

国有资本经营预算收入由年初预算270万元调整为47万元，国有资本经营预算上级专项补助5万元，国有资本经营预算财力共52万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出由年初预算270万元调整为52万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

主任、副主任、各位委员，今年以来，随着税制改革，中美贸易摩擦、经济下行压力增大，财政运行情况与高质量发展要求存在一定的差距。在错综复杂的经济形势下，面临诸多新情况、新问题。我们将高度重视，并采取有效措施切实予以解决。

以上调整方案，请予以审议。

2021年12月31日