大余县财政局2018年度部门决算
目 录
第一部分 大余县财政局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 大余县财政局概况
一、部门主要职能
(一)贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。研究财税发展战略，完善鼓励公益事业发展的财税措施。
(二)承担县本级各项财政收支管理的责任;负责编制年度县本级预(决)算草案并组织执行;受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善县对乡镇的转移支付制度。
(三)负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费;管理财政票据;执行彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
(四)组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(五)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。
(六)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责监管地方金融企业国有资本收益，组织执行企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
(七)负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府投资项目的财政拨款，参与制定县本级建设投资的有关政策，组织执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县本级政府投资项目工程预算审查、决(结)算审査管理工作和竣工财政决算报告批复。
(八)编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入;协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。
(九)会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫
生支出，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制全县社会保险基金预决算草案。
(十)参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在大余贷款项目的有关业务。
(十一)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所及代理记账机构的业务，指导和管理社会审计。
(十二)拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检查
的工作规划与强化财经监督检查的措施;监督财税方针政策、法
规和制度执行情况;组织实施全县财经监督检查工作，提出加强
财政管理的政策建议;查处违反财经纪律和问题的举报事项和案
件。组织对预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明书和
绩效预算草案进行审查和预期绩效评估;具体组织本级绩效预算的执行，并对预算的执行进行绩效监督检查和控制;负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提出审查意见批复部门。
(十三)按照出资人职责，负责督促检查所出资国有企业贯彻落实安全生产方针政策及有关法律法规、标准等情况。
(十四)为政府采购行为提供管理保障。拟定政府采购管理办法，制定有关采购政策，管理和实施政府采购活动。
(十五)负责拟定地方金融机构的财务管理制度并监督其执行;负责监管地方金融企业国有资产收益;执行政府国内债务管理制度和办法，做好政府性债务管理日常工作，根据上级下达地方政府债务余额限额，提出债券资金分配计划并指导债券申报工作。统一管理政府外债。
(十六)负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。
(十七)加强与审计部门的工作衔接，积极支持配合审计部门开展县本级及各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况的监督检查。
(十八)完成县委、县政府交办的其他任务。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 13 个，包括：局本级和12个所属二级预算单位，分别是大余县农村综合改革办公室、大余县资产经营有限公司、大余县国库集中支付中心、大余县会计管理中心、大余县财政局信息中心、大余县财会职工学校、大余县政府采购办公室、大余县非税收入征收管理局、大余县乡镇财政管理办公室、大余县会计核算管理中心、大余县财政局债务金融管理办公室、大余县财政局预算绩效管理中心。
本部门2018年年末编制人数 136 人，其中行政编制24 人，事业编制 112 人；年末实有人数 158 人，其中在职人员 110人，离休人员 0人，退休人员 37 人；遗属人数1人；其他人员10人。
第二部分 2018年度部门决算表
九张表详见附件
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计 2864.26 万元，其中年初结转和结余 335.47 万元，较2017年减少377.71 万元，减少52.96 %；本年收入合计 2528.79 万元，较2017年增加551.78万元，增长27.91 %，主要原因是：2018年以部门全口径数据填报，含会计核算中心及乡镇财政管理办公室；结转结余资金下拨。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 2436.58 万元，占 96.35 %；事业收入 0 万元，占0 %；经营收入 0万元，占0 %；其他收入 92.21 万元，占 3.65 %。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计 2864.26 万元，其中本年支出合计 2598.49 万元，较2017年增加231.35 万元，增长9.77 %，主要原因是：2018年以部门全口径数据填报，含会计核算中心及乡镇财政管理办公室；年末结转和结余 265.77万元，较2017年减少57.28万元，下降17.73 %，主要原因是：资金拨付及时，结余减少。
本年支出的具体构成为：基本支出 2592.89 万元，占99.78 %；项目支出5.6万元，占0.22 %；
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为 2119.75万元，决算数为 2483.90万元，完成年初预算的 117.18%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 1804.87万元，决算数为2161.12万元，完成年初预算的119.74 %，主要原因是：人员变动、增资调整预算追加经费。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为178.97万元，决算数为198.49万元，完成年初预算的110.91%，主要原因是：人员变动，工资增加缴费基数调整。
（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为4.53万元，决算数为4.53万元，完成年初预算的100%，主要原因是：人员无变动。
（四）资源勘探信息等支出年初预算数为0万元，决算数为4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：支持中小企业发展和管理支出创业信贷通工作绩效考核奖励支出。
（五）商业服务业等支出年初预算数为0万元，决算数为4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：其他涉外发展服务支出咨询费支出。
（六）国土海洋气象等支出年初预算数为36.02万元，决算数为5.60万元，完成年初预算的15.55%，主要原因是：矿产品服务站人员经费减少。
（七）住房保障支出年初预算数为95.37万元，决算数为106.15万元，完成年初预算的111.30%，主要原因是：人员增资缴费基数提高。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2478.30 万元，其中：
（一）工资福利支出1760.64万元，较2017年增加213万元，增长13.76 %，主要原因是：2018年以部门全口径数据填报，含会计核算中心及乡镇财政管理办公室；正常增资及调标；住房公积金支出纳入工资福利支出统计。
（二）商品和服务支出654.97万元，较2017年增加162.88万元，增长33.10 %，主要原因是：2018年以部门全口径数据填报，含会计核算中心及乡镇财政管理办公室；主要增加内容为：办公房屋修缮、系统升级维护等维护费支出增加；差旅费增加；环境整治等劳务费支出增加；工会经费提标、招商引资商务接待等。
（三）对个人和家庭补助支出 21.25万元，较2017年减少68.39 万元，下降68.39%，主要原因是：住房公积金支出纳入工资福利支出统计。
（四）资本性支出41.44万元，较2017年增加6.69 万元，增长19.25 %，主要原因是：电子化系统上线购置电脑支出。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为47.5万元，决算数为46.35万元，完成预算的97.5%，决算数较2017年减少2.35万元，降低4.83%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2017年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无出国支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为43.5万元，决算数为 42.49万元，完成预算的97%，决算数较2017年减少1.28万元，下降3.01 %。决算数较年初预算数增加的主要原因是：三公经费压缩3%，2018年以部门全口径数据填报，含会计核算中心及乡镇财政管理办公室；国内公务接待批次437个，国内公务接待人次5144人。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 4 万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0万元，完成预算的 %，决算数较2017年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无；公务用车运行维护费支出年初预算数为 4万元，决算数为3.86万元，完成预算的 96.5%，决算数较2017年减少7.8万元，下降66.9 %。决算数较年初预算数减少的主要原因是：公车改革后只保留会计中心一辆公务用车，公务用车运行维护费减少。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出 696.41万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数减少69.56 万元，降低9.08%，主要原因是：严格执行八项规定，严控三公经费。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额1.086万元，其中：政府采购货物支出1.086万元。其中授予中小企业合同金额 1.086 万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额 1.086 万元，占政府采购支出总额的100 %。主要原因是：电子化改革购置电脑支出。
八、国有资产占用情况说明。
截止2018年12月31日，本部门共有车辆5 辆，主要是其他用车 5 辆，本单位已完成公车改革，因历史原因这5辆车辆未及时清理固定资产。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 个，二级项目
3个，共涉及资金490.99 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。
组织对“全省大平台、国库集中支付、部门预算运行及维护经费”、“业务费、预算绩效评价、政府采购、投资评审、系统维护、国资、担保公司等12项工作经费”“核算运行经费”等 3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 490.99 万元。从评价情况来看，工作完成度达到100%，群众满意度达到100%，业务处理合格率达到99%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。
我部门今年在县级部门决算中反映“全省大平台、国库集中支付、部门预算运行及维护经费”项目绩效自评结果。
“全省大平台、国库集中支付、部门预算运行及维护经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“全省大平台、国库集中支付、部门预算运行及维护经费” 项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为222 万元，执行数为222万元，完成预算的 100 %。主要产出和效果：一是实现全省大平台、国库集中支付、部门预算运行全覆盖的单位数130个；二是平台运行稳定率 100%、三是平台业务完成及时率100%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：提高群众满意度。
《项目支出绩效自评表》详见附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入--反映单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
其他收入--反映单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入。
一般公共服务支出--反映政府提供一般公共服务的支出。
财政事务--反映财政事务方面的支出。
其他一般公共服务支出--反映上述项目未包括的一般公共服务支出。
社会保障和就业支出--反映政府在社会保障与就业方面的支出。
城乡社区支出--反映政府城乡社区事务支出。
交通运输支出--反映交通运输和邮政方面的支出。
资源勘探信息等支出--反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。
国土海洋气象等支出--反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。
住房保障支出--反映政府用于住房方面的支出。
机关运行经费支出
1、工资福利支出--反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
2、商品和服务支出--反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急物资储备等资本性支出。
3、对个人和家庭的补助--反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
4、其他资本性支出--反映各单位安排的资本性支出。
“三公”经费支出
1、因公出国（境）费--反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
2、公务用车运行维护费--反映单位除按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
3、公务接待费--反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
附件1：2018年度部门决算公开表（九张表）
2018年大余县财政局部门决算公开汇总
附件2：《项目支出绩效自评表》财政局2018年项目支出绩效自评表
