目 录
第一部分 县体育局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 大余县体育局部门概况
一、部门主要职能
大余县体育局是政府直属正科级事业单位其工作职责如下：
（一）贯彻执行党和国家体育工作方针、政策、法律、法规，制定体育发展战略，编制体育事业的中长期发展规划，拟定全县体育工作的规定和发展计划，并监督实施。负责体育行政执法和执法监督工作，指导和推动体育体制改革。
（二）贯彻《全民健身条例》，推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测；指导和配合各部门、各行业开展体育活动，指导和推动学校体育、城市体育、农村体育工作及其他社会体育的发展。
（三）统筹规划竞技体育的发展，研究和平衡全县性体育竞赛、竞技运动项目与重点布局；抓好优秀运动队建设，指导、审批运动队参加省市重大比赛；研究提出体教结合后备人才培养的发展规划并组织实施。
（四）组织县运会和其他综合性及单项运动会等体育活动；负责在我县举办的各种大型比赛的指导、组织、协调；组织、指导参加市级以上综合性运动会、单项比赛的组织管理及统筹安排。
（五）组织和指导体育宣传和体育领域重大科技研究的攻关和成果推广；制定体育教育规划，发展体育教育；组织开展反兴奋剂工作。
（六）研究制定体育产业发展规划，依法管理体育市场；规划、协调全县体育场馆设施建设布局，指导、规范各类场馆设施建设。
（七）制定体育人才发展规划；指导各乡镇政府、村（街道、居委会）体育工作；协调区域性体育发展。
（八）指导体育总会、各单项协会等社会团体的工作；负责全县性体育社团的资格审查。
（九）承办县政府交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：下属单位大余县少年儿童体育学校（财务未独立）。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：大余县体育局本级。
本部门2018年年末编制人数 7 人，其中行政编制 0 人，事业编制 7 人；年末实有人数 7人，其中在职人员 7 人，离休人员 0人，退休人员 5 人；年末学生人数 0 人。
第二部分 2018年度部门决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计 844.74 万元，其中年初结转和结余47.11万元，较2017年增加460 万元，上升119.6 %；主要原因是：增加了体育场馆项目建设资金。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入776.43万元，占91.91%；事业收入0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占0 %；其他收入 21.19万元，占2.5 %。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计 844.74 万元，其中本年支出合计 713.31万元，较2017年增加328.57万元，上升85.4 %，主要原因是：增加建设项目资金支出；年末结转和结余 131.43万元，较2017年增加84.32万元，增长178.9 %，主要原因是：由于体育场馆建设项目的建设方未及时提供资料导致项目资金不能及时拨付。
本年支出的具体构成为：基本支出713.31 万元，占84.44 %；项目支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占 0 %；其他支出131.43万元，占15.56 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为956万元，决算数为844.74 万元，完成年初预算的88.36%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为468.89 万元，决算数为358.02 万元，完成年初预算的77%，主要原因是：减少了体育基础设施项目资金支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为78.89 万元，决算数为78.89万元，完成年初预算的100%，主要原因是：预算精准，无人员调整变化。
（三）住房保障支出年初预算数为4.49 万元，决算数为4.49万元，完成年初预算的100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 454.09万元，其中：
（一）工资福利支出 57.95 万元，较2017年增加4.27万元，增长7.8 %，主要原因是：工资调整等。
（二）商品和服务支出312.84 万元，较2017年增加292.72万元，主要原因是：县级公共体育场项目支出为政府采购项目。
（三）对个人和家庭补助支出0.35万元，较2016年减少39.08万元，主要原因是：住房公积金等项目支出不再纳入该决算范围。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为6 万元，决算数为5.68 万元，完成预算的 94.7 %，决算数较2017年减少3.38万元，减少37.3 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元。
（二）公务接待费支出年初预算数为6 万元，决算数为 5.68万元。减少的主要原因为：严格控制公务接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，2018年我局已取消公务用车。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出 57.99 49.1万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2017年增加8.89万元，增长18.1%，主要原因是：工作任务的增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额63.12万元，其中：政府采购货物支出3.57 万元、政府采购工程支出59.55万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。
八、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。开展部门整体支出绩效目标编制试点，进一步促进部门整体支出绩效目标与部门中期预算管理的衔接，逐步夯实部门整体支出绩效评价的管理基础。结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。开展部门整体支出绩效目标编制试点，进一步促进部门整体支出绩效目标与部门中期预算管理的衔接，逐步夯实部门整体支出绩效评价的管理基础。结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）上年结转和结余：填列2018年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结存结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
（四）节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。
（五）“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（六）机关运行经费：为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
