大余县文化和广播电影电视局部门 2018年度部门决算
目 录
第一部分 大余县文化和广播电影电视局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 大余县文化和广播电影电视局部门概况
一、部门主要职能
文广局系统主要指着为：统筹全县文化事业工作，包含了群众文化，文化稽查，扫黄打非，图书管理，文物管理，新闻出版，广播电视等相关系列工作。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共7个，包括：大余县文化和广播电影电视局本级、大余县博物馆、大余县文化馆、大余县图书馆、大余县南方红军三年游击战争纪念馆、大余县广播电视局及大余县广播电视台。
大余县文化和广播电影电视局本级2018年年末编制人数14人，年末实有人数12人；大余县博物馆2018年年末编制人数6人，年末实有人数5；大余县图书馆2018年年末编制人数10人，年末实有人数9人；大余县文化馆2018年年末编制人数37人，年末实有人数33人；大余县南方红军三年游击战争纪念馆2018年年末编制人数8人，年末实有人数1人；大余县广播电视局2018年年末编制人数17人，年末实有人数11人；大余县广播电视台2018年年末编制人数14人，年末实有人数14人.
第二部分 2018年度部门决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计4408.73万元，其中年初结转和结余792.29万元，较2017年减少248.59万元，下降23.88%；本年收入合计3616.47万元，较2017年增加577.07万元，增长18.99%。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入3233.03万元，占89.4 %；其他收入383.42万元，占10.6%。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计4408.73万元，其中本年支出合计3506.78万元，较2017年增加218.77万元，增长6.7 %；年末结转和结余901.95万元，较2017年增加109.67万元，增长13.84 %。
本年支出的具体构成为：基本支出3155万元，占89.97%；项目支出351.78万元，占10.03 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
1、文广局本级2018年度财政拨款本年支出年初预算数为401.67万元，调整预算数为506.32万元，决算数为506.32万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为320.01万元，调整预算数为382.72万元，决算数为382.72万元，完成年初预算的100 %。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为16.18万元，决算数为16.18万元，完成年初预算的100%。
（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为1.37万元，决算数为1.37万元，完成年初预算的100 %。
（四）城乡社区支出年初预算数为53.94万元，调整预算数为95.87万元，决算数为95.87万元，完成年初预算的100 %。
（五）住房保障支出年初预算数为10.17万元，决算数为10.17万元，完成年初预算的100%。
2、博物馆2018年度财政拨款本年支出年初预算数为205.56万元，调整预算数为352.13万元，决算数为317.69万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为75.40万元，调整预算数为221.39万元，决算数为186.96万元，完成年初预算的100 %。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为6.77万元，调整预算数为7.34万元，决算数为7.34万元，完成年初预算的100%。
（三）城乡社区支出年初预算数为119.96万元，决算数为119.96万元，完成年初预算的100 %。
（四）住房保障支出年初预算数为3.38万元，决算数为3.38万元，完成年初预算的100%。
3、图书馆2018年度财政拨款本年支出年初预算数为226.81万元，调整预算数为265.06万元，决算数为146.64万元，完成年初预算的64.65%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为188.49万元，调整预算数为218.62万元，决算数为104.03万元，完成年初预算的55.19 %。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为14.51万元，决算数为14.51万元，完成年初预算的100%。
（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为0.24万元，决算数为0.24万元，完成年初预算的100 %。
（四）城乡社区支出年初预算数为17万元，调整预算数为23.89万元，决算数为20.06万元，完成年初预算的100 %。
（五）住房保障支出年初预算数为6.56万元，决算数为6.56万元，完成年初预算的100%。
（六）学技术支出调整预算数为1.23万元，决算数为1.23万元，完成年初预算的100%。
4、文化馆2018年度财政拨款本年支出年初预算数为524.26万元，调整预算数为663.26万元，决算数为660.11万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）一般公共服务支出支出年初预算数为38万元，决算数为38万元，完成年初预算的55.19 %。
（二）教育支出年初预算数为8万元，决算数为8万元，完成年初预算的100%。
（三）文化体育与传媒支出年初预算数为347.25万元，调整预算数为486.25万元，决算数为486.25万元，完成年初预算的100 %。
（四）社会保障和就业支出年初预算数为49.8万元，决算数为49.8万元，完成年初预算的100 %。
（五）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为0.6万元，决算数为0.6万元，完成年初预算的100%。
（六）城乡社区支出年初预算数为60.41万元，决算数为57.26万元，完成年初预算的100%。
（六）住房保障支出年初预算数为20.21万元，决算数为20.21万元，完成年初预算的100%。
5、纪念馆2018年度财政拨款本年支出年初预算数为161.09万元，决算数为123.49万元，完成年初预算的76.66%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为85.4万元，决算数为64.17万元，完成年初预算的75.14 %。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为2.12万元，决算数为2.12万元，完成年初预算的100%。
（三）城乡社区支出年初预算数为72.74万元，决算数为56.38万元，完成年初预算的77.51 %。
（四）住房保障支出年初预算数为0.83万元，决算数为0.83万元，完成年初预算的100%。
6、电视局2018年度财政拨款本年支出年初预算数为388.83万元，调整预算数为1358.90万元，决算数为1358.90万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为165.23万元，调整预算数为337.72万元，决算数为337.72万元，完成年初预算的100 %。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为15.96万元，决算数为15.96万元，完成年初预算的100%。
（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为2.26万元，决算数为2.26万元，完成年初预算的100 %。
（四）城乡社区支出年初预算数为26.71万元，决算数为26.71万元，完成年初预算的100 %。
（五）住房保障支出年初预算数为7.74万元，决算数为7.74万元，完成年初预算的100%。
（六）学技术支出调整预算数为170.93万元，调整预算数为968.51万元，决算数为968.51万元，完成年初预算的100%。
7、电视台2018年度财政拨款本年支出年初预算数为65.21万元，调整预算数为393.63万元，决算数为393.63万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）文化体育与传媒支出年初预算数为65.21万元，调整预算数为381.70万元，决算数为381.70万元，完成年初预算的100 %。
（二）社会保障和就业支出调整预算数为8.66万元，决算数为8.66万元，完成调整预算数的100%。
（三）医疗卫生与计划生育支出调整预算数为3.27万元，决算数为3.27万元，完成年初预算的100 %。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2648.25万元，其中：
（一）工资福利支出958.44万元，较2017年减少1389.26万元，下降59.18 %，主要原因是：人员变动及科目归类变化。
（二）商品和服务支出1648.32万元，较2017年增加1628.56万元，增长82.42 %，主要原因是：费用科目归类变化。
（三）对个人和家庭补助支出35.84万元，较2017年减少40.29万元，下降52.92 %，主要原因是：人员变动及科目归类变化。
（四）资本性支出5.66万元，较2017年减少41.23万元，下降87.93 %。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为10.95万元，决算数为10.32万元，完成预算的94.25 %，决算数较2017年减少2.51万元，下降19.56%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：……。
（二）公务接待费支出年初预算数为 10.92万元，决算数为10.29万元，国内公务接待115批次，国内公务接待1067人次，完成预算的94.23%，决算数较2017年增加0.69万元，增长7.2 %。
（三）公务用车保有量为1辆，公务用车购置及运行维护费支出0.03万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。公务用车运行维护费支出年初预算数为0.3万元，决算数为0.3万元，完成预算的 100%，决算数较2017年减少2.93万元，下降90.71 %。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出1648.32万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额251.043948万元，其中：政府采购货物支出202.063948万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出48.98万元。授予中小企业合同金额251.043948万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额251.043948万元，占政府采购支出总额的100%。（部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2018年12月31日，文化馆共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是演艺公司舞台车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
九、预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金140.28万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2018年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金198.23零万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。
我部门（单位）开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2788.53万元，政府性基金预算支出373.24万元。部门整体支出绩效自评93分，较好的完成了年初工作目标。
整体绩效评价自评表（见附件）
|
部门整体支出绩效评价指标体系评分表 |
||||||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
四级指标 |
评分标准 |
评分依据及简要说明 |
得分 |
|
履职效能（35分） |
工作目标（5分） |
目标设定（4分） |
目标依据充分性（2分） |
①是否依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定；②是否符合部门“三定”方案确定的部门工作职责；③是否符合部门制定的中长期规划及年度工作计划；④是否具有科学性和前瞻性。每项达到目标值得0.5分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
|
工作目标合理性（2分） |
①是否符合客观实际是否可实现、可完成；②是否将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可比较。每项达到目标值得1分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
|||
|
目标管理（1分） |
目标管理有效性（1分） |
①是否有对目标进行责任分解的相关工作机制；②目标管理工作机制是否科学、合理，是否能有效保障目标执行和落地。每项达到目标值得0.5分。 |
符合评分标准要求 |
1 |
||
|
整体工作（15分） |
整体工作完成（15分） |
总体工作完成率（15分） |
总体工作完成率=单位年度工作要点已完成的数量/单位年度工作要点工作总数量；得分=指标实际完成值×15。 |
符合评分标准要求 |
13 |
|
|
重点工作（15分） |
重点工作完成（15分） |
重点工作完成率（15分） |
重点工作完成率=单位重点工作已完成的数量/单位重点工作总数里；得分=指标实际完成值X15 |
符合评分标准要求 |
15 |
|
|
管理效率（52分） |
预算管理（25分） |
预算编制（6分） |
预算编制完整性（4分） |
①收入预算编制是否足额，是否将所有部门预算收入全部编入收入预算；②支出预算编制是否科学，是否是按人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项经费按项目分别编制。③是否所有财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务支出编制了政府采购预算。④三公经费预算编制只减不增。每项达到目标值得1分。 |
未全部编制政府采购预算 |
3 |
|
预算科目设置合理性（2分） |
①功能科目编制是否科学合理，编制到“项”；②经济科目的编制是否科学合理，编排至“款”。每项达到目标值得1分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
|||
|
预算执行（16分） |
预算执行率（12分） |
预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×12。其中，预算执行数指部门本年度实际执行的预算数；预算数指财政部门批复的本年度部门的预算数。 |
符合评分标准要求 |
12 |
||
|
预算调整率（2分） |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×2。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。比率等于0，得满分；比率在0%-10%之间的，得1.5分；比率在10%-20%之间的，得1分；比率在20%-30%之间的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 |
比率大于30% |
0 |
|||
|
结转结余变动率（2分） |
结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
|||
|
部门决算（1分） |
部门决算编报质量（1分） |
①是否按照相关编审要求报送；②部门决算编报的单位范围和资金范围是否符合相关要求。每项达到目标值得0.5分。 |
符合评分标准要求 |
1 |
||
|
预算改革（2分） |
三年滚动财政规划（1分） |
按文件规定编制了本部门（单位）中期财政规划得1分。 |
未编制中期财政规划 |
0 |
||
|
政府部门财务报告（1分） |
按文件规定编制了政府部门财务报告得1分。 |
符合评分标准要求 |
1 |
|||
|
收支管理（5分） |
收入管理（2分） |
收入管理规范性（2分） |
财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、下属单位上缴收入、经营收入及其他收入管理是否符合财务规定。达到目标值得2分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
|
|
支出管理（3分） |
支出管理规范性（2分） |
基本支出和项目支出是否符合财务规定及相关制度办法的有关规定。达到目标值得2分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
||
|
重点支出结构合理性（1分） |
重点项目支出是否合理（重点支出保障率=（重点项目支出/项目总支出）×100%）；得分=指标实际完成值×1。 |
符合评分标准要求 |
1 |
|||
|
管理效率（52分） |
财务管理（6分） |
制度完备（1.5分） |
财务管理制度的完备性（1.5分） |
①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批程序和手续；②财务核算符合财经法规和财务管理制度及专项资金管理有关规定；③部门基础数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、准确性，能否对预算管理工作起到很好的支撑作用。每项达到目标值得0.5分。 |
符合评分标准要求 |
1.5 |
|
采购管理（2分） |
政府采购执行率（2分） |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
符合评分标准要求 |
1 |
||
|
内部控制（2.5分） |
内控制度有效性（2.5分） |
①预算业务控制：单位是否建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度；②收支业务控制：单位是否建立健全收入、支出内部管理制度；③政府采购业务控制：单位是否建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度；④资产控制：单位是否建立健全资产内部管理制度；上述每项达到目标值得0.5分。⑤上述内部控制管理制度是否执行到位有效。达到目标值得0.5分。 |
符合评分标准要求 |
2.5 |
||
|
资产管理（4分） |
规范管理（2分） |
资产管理规范性（2分） |
①资产保存是否完整，是否定期对固定资产进行清查，是否有因管理不当发生严重资产损失和丢失的情况；②是否存在超标准配置资产；③资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自出租、出借资产行为；④资产处置是否规范，是否存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为。达到目标值得0.5分。 |
符合评分标准要求 |
2 |
|
|
有效使用（2分） |
部门固定资产利用率（2分） |
部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资产总额/部门所有固定资产总额）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
符合评分标准要求 |
2 |
||
|
成本控制（12分） |
机构运转成本调控（12分） |
一般性支出变动率（5分） |
一般性支出变动率=[（本年度一般性支出-上年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100%；比率小于等于0，得5分；比率大于0，得0分。 |
符合评分标准要求 |
5 |
|
|
人均公用经费变动率（3分） |
人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经费-上年度人均公用经费） /上年度人均公用经费]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0，得0分。 |
符合评分标准要求 |
3 |
|||
|
“三公经费”变动率（4分） |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额） /上年度“三公经费”总额]×100%；比率小于等于0，得4分；比率大于0，得0分。 |
符合评分标准要求 |
4 |
|||
|
服务满意（8分） |
服务对象满意 |
|
群众满意度 |
95%（含）以上计4分；85%（含）-95%，计3分；75%（含）-85%，计1分；低于75%计0。
|
符合评分标准要求 |
4 |
|
利益相关方满意 |
|
群众收益率 |
受益率达到90%（含）以上计4分；85%（含）-90%，计3分；75%（含）-85%，计1分；低于75%计0分。 |
符合评分标准要求 |
4 |
|
|
可持续性（5分） |
|
|
公共文化水平不断提升 |
公共文化水平与上期相比有所提升计5分，等于或低于上期，不得分。 |
符合评分标准要求 |
5 |
|
减分项 |
监督检查、审计、绩效评价中发现的问题 |
监督检查、审计、绩效评价中发现的问题 |
在市级以上组织的监督检查、审计、绩效评价中发现部门资金管理方面存在问题或项目绩效目标未达成的，一个问题扣1分，不重复扣分。 |
|
|
|
|
总分 |
93 |
|||||
|
注：重点工作、服务满意、可持续性这三项单位根据年初目标实际情况设定指标和评分标准。 |
||||||
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指中央、省、市、县级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（三）年初结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结存结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（二）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。
（四）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务事业运行（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。
（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（六）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业向符合条件职工购买住房的补贴。
（八）节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。
（九）“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十）机关运行经费：为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
