大余县审计局2018年度部门决算
目 录
第一部分 大余县审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 大余县审计局概况
一、部门主要职能
大余县审计局是主管审计工作的县政府直属机构，主要职能是：
（一）贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规。
（二）向县政府、市审计局报告审计工作和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、法规、宏观调控措施的建议。
（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
1、县级财政预算执行情况以及其他财政收支。
2、县直各部门、事业单位及其下属单位的财政收支。
3、上级审计机关授权的审计项目。
4、其他法律法规规定应由县审计局进行的审计项目。
（四）向县政府提交县级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
（五）组织实施对贯彻执行财经政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人的任期经济责任审计。
（六）指导与监督内部审计。
（七）承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：大余县审计局本级。
本部门2018年年末编制人数28人，其中行政编制18人，事业编制10人；年末实有人数26人，其中在职人员18人，其他人员8人。
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
详见附表。
二、收入决算表
详见附表。
三、支出决算表
详见附表。
四、财政拨款收入支出决算总表
详见附表。
五、一般公共预算财政拨款支出决算
详见附表。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
详见附表。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
详见附表。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
详见附表。
九、国有资产占用情况表
详见附表。
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计926.58万元，其中年初结转和结余67.4万元，较2017年增加47.16万元，增长233.00%；本年收入合计859.18万元，较2017年增加365.31万元，增长73.99%，主要原因是：其他城乡社会公共设施支出增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入859.18万元，占100.00%。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计926.58万元，其中本年支出合计881.31万元，较2017年增加434.66万元，增长97.32%，主要原因是：其他城乡社会公共设施支出增加；年末结转和结余45.27万元，较2017年减少22.13万元，下降32.83%，主要原因是：社会保障和就业支出及其他城乡社会公共设施支出增加。
本年支出的具体构成为：基本支出515.37万元，占55.48%；项目支出365.94万元，占44.52%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为844.90万元，决算数为881.31万元，完成年初预算的104.31%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为318.98万元，决算数为348.25万元，完成年初预算的109.18%，主要原因是：人员增加，行政运行支出增加。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为25.24万元，决算数为32.39万元，完成年初预算的128.33%，主要原因是：人员增加导致机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。
（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为0.71万元，决算数为0.71万元，完成年初预算的100.00%。
（四）城乡社区支出年初预算数为485.94万元，决算数为485.94万元，完成年初预算的100.00%。
（五）住房保障支出年初预算数为14.03万元，决算数为14.03万元，完成年初预算的100.00%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出515.37万元，其中：
（一）工资福利支出314.5万元，较2017年增加133.56万元，增长73.81%，主要原因是：人员增加、正常工资调整。
（二）商品和服务支出191.65万元，较2017年增加102.78万元，增长115.65%，主要原因是：交叉审计项目增多导致差旅费大幅度增加；创建全国文明城市导致劳务费大幅度增加。
（三）对个人和家庭补助支出3.20万元，较2017年减少168.38万元，下降98.13%，主要原因是：人员变动。
（四）资本性支出6.02万元，较2017年增加0.76万元，增长14.44%，主要原因是：设备更新。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为12.11万元，决算数为12.11万元，完成预算的100.00%，决算数与2017年基本持平，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100.00%，决算数较2017年增加0万元，增长0%，决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：预算未安排此项费用。
（二）公务接待费支出年初预算数为12.11万元，决算数为12.11万元，完成预算的100%，决算数与2017年基本持平。国内公务接待批次130个，国内公务接待人次1222人。决算数较年初预算数减少的主要原因是：本单位厉行节约，严格按照预算数控制公务接待费用支出。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本部门无车辆，未安排此项费用；公务用车运行维护费支出年初预算数为4万元，决算数为3.86万元，完成预算的96.5%，决算数较2017年减少7.8万元，下降66.9%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：本部门无车辆，未安排此项费用。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出197.66万元，较年初预算数增加0万元，增长0%。较2017年决算数增加103.53万元，增长109.99%，主要原因是：交叉审计项目增多导致差旅费大幅度增加；创建全国文明城市导致劳务费大幅度增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
八、国有资产占用情况说明。
截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
九、预算绩效情况说明
我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金365.94万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，项目支出取得良好的社会效益。
根据预算绩效管理要求，2018年度，我部门整体支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算支出资金881.31万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，在预算执行方面，全年支出总额控制在预算总额以内，严控行政成本，但因人员增加、业务量增加等原因，支出略有上涨；通过健全财务管理制度，制度执行总体较为有效。按照部门整体支出绩效评价指标体系，我部门自评评分为88.5分。
第四部分 名词解释
1. 财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
2. 其他收入：指除财政拨款以外的各项收入。
3. 一般公共服务-审计事务-行政运行：指审计厅行政单位及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4. 一般公共服务-审计事务-一般行政管理事务：指行政单位及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
5. 一般公共服务-审计事务-审计业务：指行政单位及下属事业单位用于开展审计业务的基本支出。
6. 一般公共服务-审计事务-事业运行：指事业单位的基本支出。
7. “三公”经费：指因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费。
8. 机关运行经费：为保障行政单位（包括下属事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。
大余县审计局2018年部门整体支出绩效自评报告
