大余县审计局2019年度部门决算

目    录

第一部分  概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  概况

一、部门主要职能

大余县审计局是主管审计工作的县政府直属机构，主要职责是：

（一）贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规。

（二）向县政府、市审计局报告审计工作和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、法规、宏观调控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

1、县级财政预算执行情况以及其他财政收支。

2、县直各部门、事业单位及其下属单位的财政收支。

3、下级政府预算的执行情况和决算。

4、国有企业和国有控股企业的财务收支及资产、负债、损益状况。

5、县属国有金融机构的资产、负债和损益情况，以及非银行金融机构的财务收支及资产、负债、损益状况。

6、县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助贷款项目的财务收支。

8、国家、省、市、县建设项目和县重点技术改造项目。

9、上级审计机关授权的审计项目。

10、其他法律法规规定应由县审计局进行的审计项目。

（四）向县政府提交县级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

（五）组织实施对贯彻执行财经政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人的任期经济责任审计。

（六）指导与监督内部审计。

（七）承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个：大余县审计局本级。

本部门2019年年末实有人数29人，其中在职人员17人，退休人员12人；年末其他人员16人。

第二部分  2019年度部门决算表

详见附表。

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计552.07万元，其中年初结转和结余45.27万元，较2018年减少22.13万元，下降32.83%；本年收入合计506.80万元，较2018年减少352.38万元，下降41.01%，主要原因是：城乡社区支出减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入506.80万元，占100%。 

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计552.07万元，其中本年支出合计 374.27万元，较2018年减少507.04万元，下降57.53%，主要原因是：厉行节约，城乡社区支出和一般公共服务支出减少；年末结转和结余177.80万元，较2018年增加132.53万元，增长292.75%，主要原因是：厉行节约，支出减少，审计事务支出结转增加。

本年支出的具体构成为：基本支出374.27万元，占100.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为493.26万元，决算数为374.27万元，完成年初预算的75.88%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为433.62万元，决算数为273.07万元，完成年初预算的62.97%，主要原因是：行政运行（审计事务）支出结转。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为33.15万元，决算数为33.14万元，完成年初预算的99.97%，主要原因是：人员减少。

（三）卫生健康支出年初预算数为15.00万元，决算数为13.68万元，完成年初预算的91.20%，主要原因是：人员减少。

（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为76.19万元，主要原因是：预算调整，增加城乡社区支出。

（五）住房保障支出年初预算数为11.49万元，决算数为12.18万元，完成年初预算的106.01%，主要原因是：年中住房公积金缴存基数调整，预算调整。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出298.08万元，其中：

（一）工资福利支出152.24万元，较2018年减少162.26万元，下降51.59%，主要原因是：人员变动，其他工资福利减少。

（二）商品和服务支出127.67万元，较2018年减少63.98万元，下降33.38%，主要原因是：差旅费减少，其他商品服务支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出18.17万元，较2018年增加14.97万元，增长467.81%，主要原因是：退休人员逝世，抚恤金支出增加。

（四）资本性支出0万元，较2018年减少6.02万元，下降100.00%，主要原因是：节约开支。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为15.50万元，决算数为11.71万元，完成年初预算的75.55%，决算数较2018年减少0.40万元，下降3.30%，主要原因是节约开支。其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元完成预算的0%，决算数较2018年增加0万元，增长0%，决算数较年初预算数增加的主要原因：预算未安排此项费用。

（二）公务接待费支出年初预算数为15.50万元，决算数为11.71万元，完成年初预算的75.55%，决算数较2018年减少0.40万元，下降3.30%。国内公务接待的批次120次，共接待人数1120人。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约，严格控制公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较2018年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本部门没有车辆，预算未安排此项费用；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较2018年增加（减少）0万元，增长（下降） 0%。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本部门没有车辆，预算未安排此项费用。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出127.67万元，较年初预算数减少89.70万元，降低41.27%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少，落实过紧日子要求压减办公费、公务接待支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额10.17万元，其中：政府采购货物支出0.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.98万元。授予中小企业合同金额10.17万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额10.17万元，占政府采购支出总额的100.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开09表《国有资产占用情况表》。其中本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度部门整体支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算支出资金374.27万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，在预算执行方面，全年支出总额控制在预算总额以内，严控行政成本，制订完善财务管理制度，加强了三公经费管理，三公经费预算总额较上年有所减少，三公经费变动率小于0，制度执行总体较为有效。按照部门整体支出绩效评价指标体系，我部门自评评分为93分。         

                第四部分  名词解释

一、财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除财政拨款以外的各项收入。

三、一般公共服务-审计事务-行政运行：指审计厅行政单位及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

四、一般公共服务-审计事务-一般行政管理事务：指行政单位及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务-审计事务-审计业务：指行政单位及下属事业单位用于开展审计业务的基本支出。

六、一般公共服务-审计事务-事业运行：指事业单位的基本支出。

七、“三公”经费：指因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费。

八、机关运行经费：为保障行政单位（包括下属事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。

大余县审计局2019年度部门整体支出绩效评价