县人大常委会：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2020年度县级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况，请予审议。

2021年10月12日，县第十九届人大常委会第一次会议听取和审议了《365体育投注,365体育备用网址大余县2020年度县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对进一步做好审计监督和督促审计发现问题整改提出了审议意见。县政府高度重视，迅速进行部署和落实，要求各相关单位要切实承担审计整改的主体责任，做到举一反三，确保整改到位。县审计局认真贯彻落实县人大常委会审议意见和县人民政府有关安排部署，积极跟踪督促整改，对审计工作报告提出的问题，要求相关整改责任单位切实对照问题清单进行整改，推进审计发现问题的整改落实。截至2021年12月30日，审计发现的24项问题中，23项问题已整改完毕，剩余1个问题正在整改；审计促进整改落实有关问题金额2851.98万元，促进修订完善制度3项。现将整改情况汇报如下：

一、县级财政预算执行审计指出问题整改情况

（一）财政管理审计方面

1.365体育投注,365体育备用网址财政专户利息收入未及时缴库的问题

县财政部门按照《中华人民共和国预算法》要求坚决做到财政收入应收尽收，及时足额缴库。截至2021年10月底，已将8个财政专户应缴未缴的利息收入全部缴入国库。

2.365体育投注,365体育备用网址滞留新农村建设专项资金的问题

按照百日攻坚要求，县财政部门已把新农村建设专项结余资金统筹用于乡村振兴示范镇建设，并已督促县农业农村局加快项目实施，目前正在进行资金申报工作。县财政局将根据资金申请，据实拨付。同时加强专项资金管理和统筹安排使用。

3.365体育投注,365体育备用网址绩效评价填报不规范的问题

县财政部门已加强对各单位预算绩效管理的监督和引导，加大绩效管理业务培训，严格落实预算绩效考评结果，以结果促效果，促进单位预算绩效管理水平提升。县交警大队“强制拖移停放保管机动车经费15万元的项目”中的社会效益指标已整改为：群众车辆乱停乱放下降率≧90%，规范停车管理达标率≧95%。绩效评价指标填报更加规范，起到了客观评价的作用。

（二）部门预算执行审计方面

1.365体育投注,365体育备用网址部门预算编制不完整的问题

县行政审批局和县机关事务管理局已组织财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》，并在今后编制部门预算时综合考虑以前年度结转和结余情况，确保今后的预算编制完整性。

2.365体育投注,365体育备用网址部分项目预算执行进度缓慢的问题

县行政审批局已将上年结转的96333群信通服务平台建设使用经费35万元拨付到位，剩下10万元待项目资金支付平台业务调试好以后及时拨付到位。

（三）政府综合报告审计方面

1.365体育投注,365体育备用网址未按照权责发生制调整应缴未缴的土地出让收入的问题

县财政部门全面清查非税收入专户资产与负债，严格落实《政府财务报告编制办法（试行）》编制相关要求，对于“暂存款-其他土地收入”科目余额已在政府综合财务报告附注需要说明的其他事项予以披露。

2.365体育投注,365体育备用网址存在基础数据漏报和不一致的问题

县财政部门组织相关科室加强政府财务报表之间数据核对、密切报表间信息横向与纵向沟通，及时关注相关决算报表数据波动，部分基础数据漏报和不一致的情况已在2020年度政府财务报告附注中调整更新。

3.365体育投注,365体育备用网址部门内部抵消业务处理不规范的问题

县财政部门已加强多部门联动，规范部门间往来对账机制，下一步将严格按照《政府财务报告编制办法（试行）》编制要求，在2021年度政府财务报告编制工作中要求预算单位进一步规范部门内部抵消业务处理流程。

二、重点民生资金审计指出问题整改情况

（一）县社会保险基金审计方面

1.365体育投注,365体育备用网址养老保险基金使用方面存在的问题

县社会保险事业管理局和县农村社会养老保险事业管理局及时对接相关部门工作人员，于2021年4月28日全部收回9名重复领取人员的养老金2.56万元，于2021年5月31日全部追回163名丧失待遇领取资格人员的养老保险金38.93万元。

2.养老保险基金运行管理方面存在的问题

县社会保险事业管理局于2021年3月22日将收入户结余资金1.19万元全部上解省社保中心；支出户未及时上解的7.87万元分别于2021年1月20日、1月25日转入了省社保中心相应的账户；县企业养老保险收入支出户的结余资金9.06万元全部按照相关规定整改到位。

3.365体育投注,365体育备用网址违规支付医疗机构不合规费用的问题

赣州市医疗保障局大余分局组织相关人员再次核实，对所涉及的定点机构下达整改意见通知书并责令其将违规基金退回医保专户。截至2021年5月底，赣州市医疗保障局大余分局已追回应追回的医保基金18.85万元，其中：职工医保3.62万元，居民医保15.23万元。

4.365体育投注,365体育备用网址定点医疗机构违规收费的问题

赣州市医疗保障局大余分局收到审计决定后，及时责令相关的定点医疗机构将违规资金上缴，截至2021年5月底，已将违规资金8.64万元上缴至市财政专户。

5.365体育投注,365体育备用网址串换药品或诊疗项目套取医保基金的问题

赣州市医疗保障局大余分局对所涉及的定点医疗机构、药店及时下达了行政处罚书，于2021年7月13日退回应退回的医保基金3.49万元，并上缴行政罚款6.41万元至赣州市医疗保障局大余分局指定账户。

（二）县保障性安居工程审计方面

1.365体育投注,365体育备用网址违规收取费用的问题

县城管局已退还违规收取的0.02万元垃圾处理费至县保障房资金专户。县住建局于2021年1月28日将违规收取的物业费0.72万元退还给了各租户。

2.365体育投注,365体育备用网址未及时清理或退付租房保证金的问题

县住建局及时组织核对租户信息，退还了23户应退未退的履约保证金1.2万元，剩余确属无法退还的保证金1万元，按照相关规定和实际情况转为县保障房专户的其他收入。

3.365体育投注,365体育备用网址不符合条件人员违规享受租赁补贴待遇的问题

县住建局已取消2户不符合条件家庭的租赁补贴待遇资格，责令其将违规领取的租赁补贴0.05万元退回县财政专户。

三、重大政策措施跟踪落实审计指出问题整改情况

（一）工业企业电价补贴政策落实方面

县工信局根据审计处理意见，于2020年8月在发放该批次工业电价补助时，扣减江西西华山钨业有限公司2.73万元未拨付，县财政局于2020年12月2日及时收回了此笔结余资金。

（二）教育资助政策落实政策落实方面

县教科体局已对39名不符合条件人员进行核查，已全额追回发放的教育资助金2.96万元；及时向符合条件却未能享受教育资助政策的11名人员补发教育资助金0.51万元。